Возврат налога за страхование жизни в 2022 году. Как получить налоговый вычет по договору страхования жизни
Ни дня без инструкций
Поиск
Ни дня без инструкций
Бухгалтерия

Налоговый вычет за страхование жизни: как его получить?

Если вы ответственно подходите к здоровью и жизни своей и своих близких, то наверняка оформили страховку. А может, вы вступили в ипотеку или просто взяли кредит в банке? В любом случае у вас есть право на налоговый вычет при страховании жизни, и сейчас расскажем, как его получить.

Кому положен налоговый вычет за страхование жизни

Он положен физическому лицу — налогоплательщику при наличии заключенных договоров со страховой компанией. Правда, необходимо соблюсти ряд условий, но получить возврат подоходного налога при страховании жизни вполне реально, и этим надо пользоваться.

Читайте также про другие виды вычетов:

Условия получения вычета

Их не так уж много:

  • ваш работодатель уплачивал с вашего дохода НДФЛ по ставке 13 %. Вы отчитались и внесли налог на доходы физических лиц в бюджет самостоятельно? Отлично! Можете вернуть себе часть налога, но только если вы резидент РФ. Нерезидентам возврат НДФЛ не производится, даже если их доходы облагаются по ставке 13 %;
  • вы оплачивали взносы по страховым договорам, заключенным в вашу пользу, в пользу супруга/супруги (считаются вдовы и вдовцы), детей (в том числе опекаемых и усыновленных) и родителей (в том числе приемных);
  • договор заключен на срок от 5 лет и более со страховой компанией, имеющей соответствующую лицензию.
ВАЖНО!
Получить социальный вычет при долгосрочном страховании жизни можно только резидентам РФ по доходам, облагаемым НДФЛ по ставке 13 % (кроме дивидендов). Подробнее — в ст. 210 и 219 НК РФ.

Если страховка оформлена при получении кредита (в том числе ипотечного), то не сомневайтесь: налоговый вычет за страхование жизни по кредиту налогоплательщики получают точно так же. Причина заключения договора никакого значения не имеет.

Эксперты КонсультантПлюс разобрали, как получить вычет по НДФЛ за страхование жизни. Используйте эти инструкции бесплатно.

Порядок оформления вычета

Решив оформить возврат 13 процентов за страхование жизни, подготовьте копии следующих документов:

  • договора, содержащего все существенные условия (см. п. 2 ст. 942 ГК РФ) и сведения о действующей лицензии страховщика;
  • всех платежных документов, подтверждающих внесение страховых платежей по страховке;
  • если вы предъявляете договор добровольного страхования жизни и налоговый вычет не за себя, то озаботьтесь подтверждением родства с человеком, за которого вы уплатили страховку: сделайте копии свидетельства о браке или о рождении, документов об усыновлении или установлении опеки и т.п.
ВАЖНО!
Если в договоре не указаны сведения о лицензии, то вам потребуется ее копия, заверенная руководителем страховой организации.

Получите возврат НДФЛ через работодателя или ФНС.

Через работодателя

Этот вариант позволяет не дожидаться окончания отчетного года. Однако, перед тем как получить налоговый вычет за страхование жизни и здоровья у работодателя, обратиться в налоговую все-таки придется. Подав копии упомянутых документов и заявление о подтверждении права на вычеты в ФНС, дождитесь от налогового органа ответа. Ответ готовится в течение 30 дней, уведомление направляется вам и указанному вами в заявлении работодателю.

По теме: какие документы нужны для налогового вычета

Получив от ФНС уведомление, работодатель будет уменьшать исчисленный с вашего дохода НДФЛ (напоминаем: только по ставке 13 %), пока не иссякнет подтвержденная сумма.

Через ФНС

С ФНС процесс такой. Копии подтверждающих документов подаются в налоговую по месту регистрации заявителя вместе с декларацией 3-НДФЛ. Подождать придется подольше: у ФНС есть 3 месяца на проведение камеральной проверки, 10 дней на принятие решения и еще 1 месяц на перечисление денежных средств. Зато вы получите сразу всю заявленную сумму на банковский счет. Правда, в 2021 году прошла информация о внутреннем документе ФНС, сокращающем сроки камералки и возврата НДФЛ, так что есть надежда получить деньги побыстрее.

Безусловно, удобнее воспользоваться личным кабинетом налогоплательщика: заполнить декларацию 3-НДФЛ и приложить сканы документов. Но есть и более традиционные способы: личный визит в ФНС или отправку документов по почте тоже никто не отменял. Решайте, как оформить налоговый вычет за страхование жизни: у работодателя или через ФНС, — и вперед!

ВАЖНО!
Помните: время — деньги! В данном случае буквально, потому что законодатель отвел три года (и ни днем больше), чтобы успеть подать документы для возврата НДФЛ. Не уложитесь в этот срок — попрощайтесь со своими кровными навсегда. Исключение — пенсионеры, работающие или уже нет. Для них срок подачи документов на вычет по некоторым основаниям продлен.

Сумма возврата

Сумма возврата НДФЛ по страхованию жизни при ипотеке, кредите, при других обстоятельствах или вовсе без них остается в рамках, определенных законодателем. А законодатель определил, что социальный вычет по НДФЛ не превышает 120 000 руб. в год. То есть вернут вам не более 120 000 х 13 % = 15 600 руб. Стоит ли постараться ради этой суммы — решать только вам.

В любом случае сумма возвращенного НДФЛ за период не превысит сумму налога, за этот период уплаченного, что вполне логично.

Вам пригодится: онлайн-калькулятор НДФЛ
Об авторе статьи
Дорофеева Ирина
Бухгалтер

Стаж в должности главного бухгалтера коммерческих предприятий более 30 лет. Есть опыт работы финансовым директором и даже налоговым инспектором.

Распечатать
Задавайте вопросы, и мы дополним статью ответами и пояснениями!
Поделитесь с друзьями:
Вместе с эти материалом часто ищут:

Заполните декларацию 3-НДФЛ онлайн с помощью личного кабинета налогоплательщика, мобильного приложения или с использованием программы «Декларация». Для этого подготовьте документы на имущество и читайте наши рекомендации по заполнению.

25 октября 2022

От ошибок не застрахован никто. Что делать, если нашли ошибки в сведениях по НДФЛ, переданных в налоговую инспекцию? Чтобы избежать негативных последствий со стороны налоговых органов, необходимо подать уточненную декларацию 3-НДФЛ. Рассказываем, как ее заполнить и подать.

19 октября 2022

В результате ошибки или неосторожных действий сотрудника на предприятие наложены штрафные санкции. Какие проводки по удержанию штрафа из заработной платы работника сделать бухгалтеру, и законно ли это? Разберемся по порядку.

24 ноября 2022

Российский гражданин может передать полномочия другому лицу, даже находясь за пределами РФ: доверенность, выданная за границей, действительна в России. Но только если ее правильно оформить и верифицировать.

5 октября 2022