Ни дня без инструкций
Поиск
Ни дня без инструкций
Калькуляторы

Онлайн-калькулятор НДС

Онлайн калькулятор расчета НДС — это инструмент, который считает налог на добавленную стоимость с учетом всех изменений законодательства.
Источник: Редакция "Госучетника"
Результат:
Начисленный НДС:
Сумма с НДС:
Выделенный НДС:
Сумма без НДС:

Как пользоваться калькулятором

Чтобы получить готовый результат, достаточно совершить два действия:

1. Ввести в калькулятор НДС сумму реализованного товара, работы или услуги в рублях.

2. Выбрать в калькуляторе ставку налогообложения в соответствии с фискальным законодательством и выбранной СНО, закрепленной в учетной политике организации: 10 или 20 %.

3. Нажать на кнопку «Рассчитать», чтобы получить результаты расчета.

Кто обязан платить

Расчет делают все организации и предприниматели, которые реализуют товары , выполняют работы, оказывают услуги или ввозят заграничную продукцию через таможню.Обложению подлежат полученные авансы и бесплатные продукция или услуги.

Высчитать и заплатить НДС обязаны все экономические субъекты РФ, кроме:

  • ИП и компаний, применяющих упрощенную систему налогообложения (УСН);
  • хозсубъектов, перешедших на внеменку (ЕНВД);
  • компаний, годовая выручка которых менее 2 млн руб.
ВАЖНО!
Чтобы получить освобождение и не платить НДС, организация обязана подать соответствующее заявление в ФНС.

Ставка налога

Формула расчета НДС напрямую зависит от применяемой ставки налогообложения:

  • 20 % — основные виды товаров, работ и услуг;
  • 10 % — детские товары и учебная литературы, некоторые продовольственные и медицинские товары, а также племенные животные (ст. 164 НК РФ);
  • 0 % — льготная ставка, например, экспорт продукции. Льготные виды деятельности закреплены в 164 ст. НК РФ.

Чиновники установили расчетные ставки. Они применимы, когда в стоимость реализации уже включен налог. Формулы расчетных ставок:

  1. Формула, как посчитать от :суммы НДС 20 %
НДС = размер выручки × (20/120).
  1. Формула, как выделить НДС из суммы, для льготных видов деятельности (10 %):
НДС = размер выручки × (10/110).

Примеры расчетов

Пример № 1. Как считать НДС при перепродаже товара.

Компания приобрела товар для дальнейшей реализации. Стоимость единицы — 1200 рублей, в том числе налог на добавленную стоимость 200 рублей. Цена без него — 1000 рублей.

Компания перепродает ТМЦ с наценкой 50 %. Стоимость единицы продукции к реализации = 1500 рублей = 1000 + 50 %. К этому нужно прибавить налог 20 %. Итоговая цена товара за единицу = 1500 + 20 % = 1 800 руб.

В бюджет компания обязана заплатить не полную величину налога на добавленную стоимость, рассчитанную при реализации, а только разницу. НДС считается без учета той суммы, которая была включена поставщиком ТМЦ — 200 рублей: 300 – 200 = 100 рублей с единицы реализованного товара.

Пример № 2. Как высчитать НДС 20 от суммы при реализации без налога.

У компании собственное производство. Налоговые льготы отсутствуют. НДС рассчитывается в процентном отношении к сумме реализованной продукции. Например, предприятие реализовало услуги на 200 000 рублей. Вычисляем налог на добавленню стоимость: 200 000 × 20 % / 100 % = 40 000 рублей.

Пример № 3. Как вычесть НДС 20 от суммы при наличии налога в реализации.

Если для осуществления основного вида своей деятельности организация приобретает ТРУ у сторонних компаний, которые являются налогоплательщиками, то при расчетах применяется специальная формула расчетных ставок. Допустим, поставщик является льготником и платит НДС по ставке 10 %. Формула будет такой:

Сумма реализации × (10/110).

Если фирма реализовала детскую учебную литературу на сумму 500 000 руб., платеж в бюджет = 500 000 × (10/110) = 50 000 рублей.

Если же льгот нет, считаем по формуле:

Сумма реализации × (20/120).

С 500 000 рублей платеж в бюджет = 500 000 × (20/120) = 100 000 руб.

Задавайте вопросы, и мы дополним статью ответами и пояснениями!
Поделитесь с друзьями: