Заявление на налоговый вычет за 2021 | Скачать образец, бланк
Ни дня без инструкций
Поиск
Ни дня без инструкций
Шаблоны и формы

Инструкция: составляем заявление на налоговый вычет

Заявление на налоговый вычет — это документ, который позволяет снизить налоговую базу или вернуть переплату по НДФЛ. Заявку подают работодателю или в территориальную ИФНС.

Для чего нужен документ

Чтобы получить компенсацию, налогоплательщику необходимо грамотно составить и заполнить заявку в ИФНС. Содержание и форма заявления на имущественный налоговый вычет в 2022 году зависят от вида обращения — граждане получают выплату у работодателя или обращаются за возвратом ранее уплаченного в бюджет НДФЛ в территориальную инспекцию ФНС.

Налогоплательщики направляют заявление на:

  • имущественную выплату;
  • стандартный;
  • социальный;
  • профессиональный;
  • инвестиционный возврат.

Эксперты КонсультантПлюс подробно разобрали вычеты по НДФЛ и рассказали, как их получить. Используйте эти инструкции бесплатно.

При обращении к работодателю

ВАЖНО!
С 01.01.2022 меняются унифицированные формы для обращения в ФНС для подтверждения права налогоплательщика на налоговые вычеты. Новые бланки и инструкция, как правильно заполнить заявление на налоговый вычет, закреплены в приказе ФНС № ЕД-7-11/755@ от 17.08.2021.

Через работодателя оформляются стандартные, имущественные, социальные, профессиональные и инвестиционные компенсационные выплаты.

Если сотрудник планирует оформить стандартную компенсацию, то ему надлежит написать заявку на имя работодателя и приложить к ней копии подтвердительных документов (свидетельство о рождении детей, свидетельство о браке и пр.).

Если работник планирует оформить социальную или имущественную компенсацию, то ему надлежит выполнить следующие действия:

  1. В момент наступления права получения денег подготовить обращение, сформировать пакет требуемой документации и обратиться в территориальную ИФНС.
  2. Получить уведомление о праве на компенсацию от ИФНС.
  3. Узнать у бухгалтера, не получил ли налоговый агент уведомление от ИФНС: с 2022 г. инспекция сама рассылает уведомления. После того как работодателю придет уведомление от налоговой, работник получает свою заработную плату без удержания 13 % НДФЛ до момента полного исчисления требуемой суммы. С 2022 года налоговому агенту необходимо пересчитывать налог с начала года (письмо Минфина № 03-04-05/95017 от 24.11.2021).

К примеру, если подаете заявление на предоставление вычета при строительстве (или покупке квартиры) через территориальную инспекцию, то инспектор оформит уведомление и сам отправит его работодателю. Представляем образец заявки на предоставление права имущественного налогового вычета в ИФНС:

А вот как написать заявление на налоговый вычет работодателю:

___________________________

(кому: наименование должности руководителя)
___________________________
(наименование организации)

___________________________

(кому: фамилия, инициалы руководителя)

от: ___________________________

(фамилия, имя, отчество заявителя)

___________________________

(ИНН заявителя при наличии)

проживающего (-ей) по адресу:

___________________________

(адрес согласно паспортным данным)

ЗАЯВЛЕНИЕ

На основании подпункта (подпунктов) пункта 1 статьи 218 Налогового кодекса Российской Федерации прошу предоставить мне стандартный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц.

К заявлению прилагаю следующие документы, подтверждающие право на получение налогового вычета:

_____________________ (дата)

(подпись) (расшифровка подписи)

При обращении в ИФНС

Получить компенсацию произведенных расходов можно, обратившись в территориальную ИФНС. Обращение формируется как в бумажном виде (передается инспектору лично или по почте), так и в электронной форме (необходимые оригиналы сканируются). Обязательным шагом является заполнение декларации 3-НДФЛ и сбор необходимого пакета документов.

Какие бумаги нужны для ИФНС

По истечении календарного года с момента расходов налогоплательщик вправе обращаться в региональную инспекцию для получения компенсации по уплаченному НДФЛ. Заполните декларацию по форме 3-НДФЛ, соберите требуемый пакет документов, оформите заявку на возврат налога и направьте все эти бумаги в ИФНС.

ВАЖНО!

Форма декларации 3-НДФЛ в 2022 году тоже меняется. Новый бланк действует с 01.01.2022. Декларация, которую сдают по итогам 2021 года, утверждена приказом ФНС № ЕД-7-11/755@ от 15.10.2021. Напоминаем, что заявление на зачет (возврат) суммы излишне уплаченного НДФЛ теперь находится в составе 3-НДФЛ.

К декларации необходимо приложить следующую подтвердительную документацию:

  • справку о доходах и суммах налога физлица (бывшая 2-НДФЛ), подтверждающую суммы полученного дохода и исчисленного (уплаченного) налога на доходы физических лиц;
  • копии документов, подтверждающих произведенные расходы (договоры, чеки и пр.).

Полный список документов, которые подаются в составе обращения за НВ в ИФНС: «Документы для налогового вычета»

Инспекция рассматривает полученную документацию и проводит камеральную проверку в течение 3 месяцев. При положительном решении денежные средства перечисляются на расчетный счет, указанный налогоплательщиком в заявке, в течение 30 дней.

Об авторе статьи
Задорожнева Александра
Бухгалтер

В 2009 году закончила бакалавриат экономического факультета ЮФУ по специальности экономическая теория. В 2011 — магистратуру по направлению «Экономическая теория», защитила магистерскую диссертацию.

Распечатать
Задавайте вопросы, и мы дополним статью ответами и пояснениями!
Поделитесь с друзьями:
Вместе с эти материалом часто ищут:
Товарная накладная ТОРГ-12 — это универсальный первичный документ, который используют, чтобы отразить движение материальных запасов и товаров.
20 августа 2019

УПД — это универсальный передаточный документ, который помогает существенно упростить документооборот организации. Его заполняют при поставке товаров, выполнении работ и оказании услуг. 

5 июля 2021
Договор займа — это соглашение, условия которого определяют взаимоотношения между сторонами о передаче определенных активов в виде займа. Составляем образец договора займа и рассказываем, как корректно составить договор: на какие законодательные нормы опираться и какие существенные условия необходимо включить в текст.
10 февраля 2019
Заявления на отпуск за свой счет — это способ получить внеплановый отдых на один или несколько дней. Рассказываем, как правильно составить такое обращение, а также о правовых особенностях для отгулов. В статье найдете инструкцию и готовый образец заявления на отпуск за свой счет 2020 года.
7 мая 2018