Ни дня без инструкций
Поиск
Ни дня без инструкций
Шаблоны и формы

Инструкция: составляем заявление на налоговый вычет

Заявление на налоговый вычет — это документ, без которого льготу по взносам не получить. Чиновники утвердили унифицированные формы, которые физлица обязаны использовать для возврата НДФЛ.

Для чего нужен документ

Чтобы получить компенсацию, налогоплательщику необходимо грамотно составить и заполнить обращение в ИФНС. Содержание и форма заявления на получение налогового вычета зависят от вида обращения — граждане получают выплату у работодателя или обращаются за возвратом ранее уплаченного в бюджет НДФЛ в территориальную инспекцию ФНС.

Налогоплательщики направляют заявление:

  • на имущественную выплату;
  • на стандартный;
  • на социальный;
  • на инвестиционный возврат.

Эксперты КонсультантПлюс подробно разобрали вычеты по НДФЛ и рассказали, как их получить. Используйте эти инструкции бесплатно.

При обращении к работодателю

Главным условием возврата НДФЛ у работодателя является официальное трудоустройство. Если отношения с работодателем носят гражданско-правовой характер, то получить компенсацию не получится.

Через работодателя оформляются стандартные, имущественные, социальные и инвестиционные компенсационные выплаты.

Если сотрудник планирует оформить стандартную компенсацию, ему надлежит написать соответствующее прощение на имя работодателя и приложить к нему копии подтвердительных документов (свидетельство о рождении, свидетельство о браке и проч.).

Если работник планирует оформить социальную или имущественную компенсацию, ему надлежит выполнить следующие действия:

  1. В момент наступления права получения денег подготовить обращение, сформировать пакет требуемой документации и обратиться в территориальную ИФНС.
  2. Получить в инспекции по налогам уведомление о праве на компенсацию.
  3. Предоставить уведомление бухгалтеру. С момента предоставления уведомления работник получает свою заработную плату без удержания 13% НДФЛ до момента полного исчисления требуемой суммы.

Используйте шаблон, как написать заявление на налоговый вычет работодателю:

___________________________

(кому: наименование должности руководителя)
___________________________
(наименование организации)

___________________________

(кому: фамилия, инициалы руководителя)

от: ___________________________

(фамилия, имя, отчество заявителя)

___________________________

(ИНН заявителя при наличии)

проживающего (-ей) по адресу:

___________________________

(адрес согласно паспортным данным)

ЗАЯВЛЕНИЕ

На основании подпункта (подпунктов) пункта 1 статьи 218 Налогового кодекса Российской Федерации прошу предоставить мне стандартный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц.

К заявлению прилагаю следующие документы, подтверждающие право на получение налогового вычета:

_____________________ (дата)

(подпись) (расшифровка подписи)

При обращении в ИФНС

Получить компенсацию произведенных расходов можно, обратившись в территориальную ИФНС. Обращение формируется как в бумажном виде (передается инспектору лично или по почте), так и в электронной форме (необходимые оригиналы сканируются). Обязательным шагом является заполнение декларации 3-НДФЛ и сбор требуемого пакета документов.

ВАЖНО!
Чиновники обновили унифицированные бланки для обращения в ФНС за возмещением переплаченных налогов. Бланк и порядок, как заполнить заявление на налоговый вычет, закреплены в приказе ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@ (ред. от 30.11.2018).

Какие бумаги нужны для ИФНС

По истечении календарного года с момента расходов налогоплательщик вправе обращаться в региональную инспекцию для получения компенсации по уплаченному НДФЛ. Гражданин заполняет декларацию по форме 3-НДФЛ, собирает определенный пакет документов, оформляет просьбу на возврат денег и направляет все эти бумаги в ИФНС. К обращению необходимо приложить следующую подтвердительную документацию:

  • справка 2-НДФЛ, подтверждающая суммы полученного дохода и исчисленного (уплаченного) налога на доходы физических лиц;
  • копии документов, подтверждающих произведенные расходы (договоры, чеки и проч.).

Полный список документов, которые подаются в составе обращения за НВ в ИФНС, представлен в статье «Документы для налогового вычета».

Инспекция рассматривает полученную документацию и проводит камеральную проверку в течение 3 месяцев. При положительном решении денежные средства перечисляются на расчетный счет, указанный налогоплательщиком в заявке, в течение 30 дней.

Об авторе статьи
Задорожнева Александра
Бухгалтер

В 2009 году закончила бакалавриат экономического факультета ЮФУ по специальности экономическая теория. В 2011 — магистратуру по направлению «Экономическая теория», защитила магистерскую диссертацию.

Распечатать
Задавайте вопросы, и мы дополним статью ответами и пояснениями!
Поделитесь с друзьями:
Вместе с эти материалом часто ищут:
Товарная накладная ТОРГ-12 — это универсальный первичный документ, который используют, чтобы отразить движение материальных запасов и товаров.
20 августа 2019

УПД — это универсальный передаточный документ, который помогает существенно упростить документооборот организации. Его заполняют при поставке товаров, выполнении работ и оказании услуг. 

5 июля 2021
Договор займа — это соглашение, условия которого определяют взаимоотношения между сторонами о передаче определенных активов в виде займа. Составляем образец договора займа и рассказываем, как корректно составить договор: на какие законодательные нормы опираться и какие существенные условия необходимо включить в текст.
10 февраля 2019
Заявления на отпуск за свой счет — это способ получить внеплановый отдых на один или несколько дней. Рассказываем, как правильно составить такое обращение, а также о правовых особенностях для отгулов. В статье найдете инструкцию и готовый образец заявления на отпуск за свой счет 2020 года.
7 мая 2018